有価証券報告書-第41期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与否認	33,723千円		38,530千円
前受金否認	12,758		9,769
棚卸資産評価損否認	27,250		30,090
未払事業税否認	2,687		2,099
建物償却超過額	8,981		4,241
長期未払金否認	17,146		17,146
関係会社株式	150,741		150,741
退職給付引当金否認	24,030		26,482
株式給付引当金否認	31,127		32,103
資産除去債務	49,984		50,406
貸倒引当金否認	481,320		529,430
税務上の繰越欠損金	136,671		296,414
固定資産減損損失否認	176,124		213,435
その他	46,442		41,591
繰延税金資産小計	1,198,992		1,442,484
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△136,671		△296,414
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,051,550		△1,137,265
評価性引当額小計	△1,188,222		△1,433,680
繰延税金資産合計	10,769		8,804
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,353		△8,804
固定資産売却益調整	△1,275		-
株式給付信託口費用	△11,821		△13,313
繰延税金負債合計	△22,451		△22,118
繰延税金負債の純額	△11,681		△13,313

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。