四半期報告書-第23期第1四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態および経営成績の状況
①経営成績
当第1四半期連結累計期間(以下「当四半期」という。)におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大防止と経済活動の再生の両建てに向けた政策等による一時的な効果が見られたものの、冬季に再び新型コロナウイルス感染症が拡大傾向に転じ、首都圏のみならず、各地方においても猛威を振るい、依然として厳しい状況が続きました。
そのような状況のなか、当四半期における当社グループの主要事業である菓子・パン資材および雑貨等の販売事業(以下「資材および雑貨等の販売事業」という。)につきましては、中期経営計画に基づき大規模な広告宣伝費をテレビコマーシャルやデジタルマーケティングなどに定量的に投下いたしました。その結果、当社の認知度は格段と上昇し、当四半期における新規顧客数が19万件を記録いたしました。この件数は前年同四半期の5倍を超えるものであります。
前連結会計年度は巣ごもり特需の恩恵を受けましたものの、当四半期におきましては、10月以降、GoToキャンペーン等により人の動きが活発化するようになり、特段、巣ごもり特需の影響を大きく受けていないにもかかわらず、業績を伸ばすことができました。これは、当社の潜在的ポテンシャルが上昇したことによるものであると判断しております。また好調な新規顧客開拓を背景にクリスマス商戦等の各種イベントも好調に推移しました。
以上の結果、売上高2,589,609千円(前年同四半期比38.5%増)、営業利益210,821千円(同146.7%増)、経常利益214,323千円(同143.9%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益147,657千円(同133.2%増)となりました。
なお、当社グループは、資材および雑貨等の販売事業を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
②財政状態
(資産)
当第1四半期連結会計期間末における総資産は、5,526,498千円となり、前連結会計年度末に比べ27,692千円増加しました。これは、主に、法人税等の納税および未払金の支払を行ったことに伴い現金及び預金が減少した一方で、クリスマス向け売上の増加に伴い受取手形及び売掛金が増加したこと、ならびに売上高の増加に伴いたな卸資産が増加したことによるものであります。
(負債)
当第1四半期連結会計期間末における負債合計は、2,474,361千円となり、前連結会計年度末と比べ81,561千円減少しました。これは、主に、売上高の増加に伴う仕入高の増加により、支払手形及び買掛金が増加した一方で、2020年9月に実施したテレビコマーシャル費用の支払により未払金が減少したこと、ならびに法人税等の納税により未払法人税等が減少したことによるものであります。
(純資産)
当第1四半期連結会計期間末における純資産は、3,052,137千円となり、前連結会計年度末と比べ109,254千円増加しました。これは、主に、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により、利益剰余金が増加したことによるものであります。
(2)会計上の見積りおよび当該見積りに用いた仮定
当第1四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積りおよび当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3)経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上および財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上および財務上の課題について重要な変更および新たに生じた課題はありません。
(5)研究開発活動
該当事項はありません。
(6)経営成績に重要な影響を与える要因
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因に重要な変更はありません。
(7)資本の財源および資金の流動性についての分析
当第1四半期連結累計期間において、資本の財源および資金の流動性について重要な変更はありません。
当第1四半期連結会計期間の末日現在において重要な資本的支出の予定はありません。
なお、当第1四半期連結会計期間末における借入金およびリース債務を含む有利子負債の残高は1,259,977千円となっております。また、当第1四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は1,719,620千円となっております。