有価証券報告書-第20期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	3,831千円		3,995千円
貸倒引当金繰入超過額	30,368		30,648
賞与引当金	6,248		6,226
ポイント引当金	2,965		3,882
債務保証損失引当金	3,519		-
関係会社株式評価損	22,488		22,488
その他	7,527		12,288
繰延税金資産小計	76,948		79,528
評価性引当額	△57,249		△52,604
繰延税金負債との相殺	△18,743		△24,340
繰延税金資産合計	955		2,583
繰延税金負債
特別償却準備金	△67,165		△52,590
繰延税金負債小計	△67,165		△52,590
繰延税金資産との相殺	18,743		24,340
繰延税金負債合計	△48,422		△28,249
繰延税金資産または繰延税金負債(△)の純額	△47,466		△25,666

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.9
住民税均等割			0.9
税額控除			△2.8
評価性引当額の増減			△1.9
その他			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.3