有価証券報告書-第62期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	21,155千円		17,602千円
退職給付に係る負債	245,715		309,168
減損損失	73,097		71,332
長期未払金	20,342		20,342
賞与引当金	64,733		63,615
商品等評価損	27,964		31,513
固定資産等未実現利益	21,168		20,572
投資有価証券評価損	10,955		12,335
その他	40,677		42,148
繰延税金資産小計	525,809		588,633
評価性引当額	△250,373		△277,689
繰延税金資産合計	275,435		310,943
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	154,039		136,500
繰延税金負債合計	154,039		136,500
繰延税金資産(△負債)の純額	121,396		174,443

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.4% 0.0 △0.0 1.2 △4.6 △1.2 1.1		30.4% 0.0 △0.0 1.2 1.4 △3.1 △0.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額の影響額 税額控除 その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9		29.9