有価証券報告書-第63期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	17,602千円		12,125千円
退職給付に係る負債	309,168		307,861
減損損失	71,332		47,294
長期未払金	20,342		20,342
賞与引当金	63,615		56,529
商品等評価損	31,513		46,667
固定資産等未実現利益	20,572		18,893
投資有価証券評価損	12,335		12,335
その他	42,148		33,088
繰延税金資産小計	588,633		555,140
評価性引当額	△277,689		△267,814
繰延税金資産合計	310,943		287,325
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	136,500		239,392
その他	-		8,641
繰延税金負債合計	136,500		248,034
繰延税金資産(△負債)の純額	174,443		39,291

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4% 0.0 △0.0 1.2 1.4 △3.1 △0.0		30.4% 0.2 △0.1 2.3 △0.5 △0.2 △0.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額の影響額 税額控除 その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9		31.6