有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	7,325千円		5,614千円
退職給付に係る負債	329,132		343,100
減損損失	47,867		45,657
長期未払金	20,944		20,944
賞与引当金	78,800		92,873
商品等評価損	72,798		76,133
固定資産等未実現利益	20,034		20,687
投資有価証券評価損	10,664		10,664
その他	74,302		73,465
繰延税金資産小計	661,870		689,140
評価性引当額	△276,732		△283,537
繰延税金資産合計	385,137		405,602
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	136,021		227,213
その他	5,404		5,967
繰延税金負債合計	141,426		233,180
繰延税金資産(△負債)の純額	243,710		172,422

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4% 0.1 △0.1 2.0 0.5 △3.3 2.2 △0.9 0.3		30.4% 0.1 △0.1 2.1 0.8 △4.2 1.9 - △0.8
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額の影響額 税額控除 子会社税率差異 税率変更による期末繰延税金資産の増額修正 その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.3		30.2