有価証券報告書-第70期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率と差異の主なもの
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | |
| (繰延税金資産) | ||
| 賞与引当金 | 54,821千円 | 57,096千円 |
| 役員賞与引当金 | ―千円 | 6,980千円 |
| 未払賞与 | 22,758千円 | 31,126千円 |
| 未払事業税 | 11,838千円 | 6,537千円 |
| 退職給付引当金 | 222,574千円 | 236,295千円 |
| 債務保証損失引当金 | 10,998千円 | ―千円 |
| 役員退職慰労未払金 | 46,436千円 | 15,626千円 |
| 関係会社株式評価損 | 65,966千円 | 81,256千円 |
| 会員権評価損 | 27,788千円 | 27,941千円 |
| 減損損失 | 31,464千円 | 33,036千円 |
| その他 | 39,349千円 | 50,321千円 |
| 繰延税金資産小計 | 533,996千円 | 546,218千円 |
| 評価性引当額 | △130,636千円 | △138,894千円 |
| 繰延税金資産合計 | 403,359千円 | 407,323千円 |
| (繰延税金負債) | ||
| 合併受入資産 | △1,730千円 | △1,730千円 |
| その他有価証券評価差額金 | △22,176千円 | △27,196千円 |
| その他 | △1,636千円 | △1,542千円 |
| 繰延税金負債合計 | △25,543千円 | △30,469千円 |
| 繰延税金資産の純額 | 377,816千円 | 376,854千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率と差異の主なもの
| 前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | |
| 法定実効税率 | 30.8% | 30.8% |
| (調整) | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 13.6% | 2.5% |
| 受取配当金 | △0.2% | △0.1% |
| 住民税均等割 | 10.5% | 9.6% |
| 評価性引当額 | △2.3% | 2.4% |
| 所得拡大税制等による税額控除 | △3.1% | △2.4% |
| 税制改正税率変更による差異 | ―% | 0.0% |
| その他 | 0.0% | 0.2% |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 49.3% | 43.0% |
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