有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率と差異の主なもの
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2020年3月31日) | 当事業年度 (2021年3月31日) | |||
| (繰延税金資産) | ||||
| 賞与引当金 | 50,983 | 千円 | 54,156 | 千円 |
| 未払賞与 | 10,514 | 千円 | 2,709 | 千円 |
| 未払事業税 | 5,984 | 千円 | 3,889 | 千円 |
| 退職給付引当金 | 236,396 | 千円 | 249,132 | 千円 |
| 役員退職慰労未払金 | 15,626 | 千円 | 14,770 | 千円 |
| 関係会社株式評価損 | 87,552 | 千円 | 84,520 | 千円 |
| 会員権評価損 | 27,330 | 千円 | 27,330 | 千円 |
| 減損損失 | 32,174 | 千円 | 31,609 | 千円 |
| その他 | 43,793 | 千円 | 49,474 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 510,356 | 千円 | 517,593 | 千円 |
| 評価性引当額 | △138,991 | 千円 | △135,470 | 千円 |
| 繰延税金資産合計 | 371,364 | 千円 | 382,122 | 千円 |
| (繰延税金負債) | ||||
| 合併受入資産 | △1,730 | 千円 | △1,730 | 千円 |
| その他有価証券評価差額金 | △12,507 | 千円 | △30,836 | 千円 |
| その他 | △1,355 | 千円 | △1,262 | 千円 |
| 繰延税金負債合計 | △15,594 | 千円 | △33,829 | 千円 |
| 繰延税金資産の純額 | 355,769 | 千円 | 348,293 | 千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率と差異の主なもの
| 前事業年度 (2020年3月31日) | 当事業年度 (2021年3月31日) | |||
| 法定実効税率 | 30.6 | % | 30.6 | % |
| (調整) | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 3.2 | % | 13.7 | % |
| 受取配当金 | △0.1 | % | △0.6 | % |
| 住民税均等割 | 11.2 | % | 73.6 | % |
| 評価性引当額 | △3.0 | % | △7.6 | % |
| その他 | 0.2 | % | △1.9 | % |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 42.1 | % | 107.8 | % |
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