有価証券報告書-第128期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	4,387百万円		3,179百万円
減損損失	1,899百万円		1,810百万円
商品券等引換損失引当金	1,566百万円		1,676百万円
投資有価証券評価損	199百万円		206百万円
資産除去債務	83百万円		89百万円
その他	240百万円		260百万円
繰延税金資産計	8,377百万円		7,223百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,723百万円		△2,145百万円
将来減算一時差異等に係る評価性引当額	△2,240百万円		△2,237百万円
評価性引当額	△5,963百万円		△4,382百万円
繰延税金資産合計	2,414百万円		2,840百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	55百万円		223百万円
その他有価証券評価差額金	223百万円		148百万円
その他	-百万円		1百万円
繰延税金負債合計	279百万円		373百万円
繰延税金資産の純額	2,135百万円		2,467百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年2月28日)
税引前当期純損失のため、記載しておりません。
当連結会計年度(2022年2月28日)
税引前当期純損失のため、記載しておりません。