有価証券報告書-第108期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価減	104百万円	85百万円
未払費用	717	647
貸倒引当金	232	226
退職給付引当金	1,232	996
関係会社株式評価減	644	644
繰越欠損金	322	―
繰越外国税額控除	269	282
その他	764	735
繰延税金資産小計	4,288	3,619
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,556	△1,587
評価性引当額小計	△1,556	△1,587
繰延税金資産合計	2,732	2,031
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	363	635
繰延ヘッジ利益	103	260
その他	211	5
繰延税金負債合計	677	901
繰延税金資産の純額	2,054	1,130

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
	(%)	(%)
法定実効税率	30.6	30.6
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.2	0.3
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△13.2	△9.4
住民税均等割	3.1	2.5
評価性引当額の変動	10.3	0.9
税額控除	△1.2	△1.5
その他	△1.6	0.7
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	29.2	24.1