有価証券報告書-第68期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
固定資産未実現利益	1,147百万円	1,095百万円
退職給付に係る負債	860	926
株式報酬引当金	237	317
製品自主回収関連損失引当金	103	93
貸倒引当金	1,569	1,770
顧客獲得費用	1,604	1,865
賞与引当金	101	95
未払金	159	142
関係会社投資損失	842	706
減損損失	1,111	1,028
その他	1,083	1,044
繰延税金資産小計	8,821	9,086
評価性引当額	△665	△656
繰延税金資産合計	8,156	8,430
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△48百万円	△47百万円
その他有価証券評価差額金	△208	△41
繰延税金負債合計	△256	△88
繰延税金資産の純額	7,900	8,341

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。