有価証券報告書-第72期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
固定資産未実現利益	1,159百万円	1,226百万円
退職給付に係る負債	1,200	1,286
株式報酬引当金	393	352
貸倒引当金	2,371	2,595
顧客獲得費用	1,935	1,623
賞与引当金	77	96
未払金	21	21
関係会社投資損失	737	737
減損損失	416	408
その他	1,694	1,445
繰延税金資産小計	10,007	9,795
評価性引当額	△1,199	△1,261
繰延税金資産合計	8,808	8,534
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△48百万円	△47百万円
その他有価証券評価差額金	―	△1,369
繰延ヘッジ損益	―	△131
繰延税金負債合計	△48	△1,548
繰延税金資産の純額	8,760	6,986

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率
(調整)
住民税均等割等	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
交際費等永久に損金に算入され ない項目
子会社との税率差異
法人税額の特別控除
持分法による投資利益
その他
税効果会計適用後の 法人税等の負担率