有価証券報告書-第47期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)	当連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
(繰延税金資産)

賞与引当金	86,595千円	80,942千円
未払事業税	23,126千円	18,268千円
借地権償却費	39,045千円	9,379千円
減価償却費	62,846千円	30,218千円
投資有価証券減損	123,724千円	147,784千円
関係会社株式減損	62,734千円	101,719千円
転貸店舗家賃差額	7,995千円	5,381千円
株主優待券等未回収額	4,812千円	4,478千円
貸倒引当金繰入	2,578千円	―
社会保険料会社負担分	14,988千円	12,949千円
退職給付に係る負債	2,075千円	2,130千円
長期未払金	84,433千円	78,888千円
役員退職慰労金	1,104千円	3,671千円
減損損失	530,845千円	571,636千円
繰越欠損金	978,160千円	899,689千円
資産除去債務に対応する除去費用	131,211千円	123,216千円
その他	44,988千円	25,554千円
繰延税金資産小計	2,201,267千円	2,115,910千円
評価性引当金	△1,977,807千円	△1,800,586千円
繰延税金資産合計	223,459千円	315,324千円

(繰延税金負債)
資産除去債務	△9,051千円	△8,080千円
連結子会社土地評価差額	△16,979千円	△16,979千円
その他有価証券評価差額金	△31,580千円	△62,963千円
その他	△7,488千円	△3,027千円
繰延税金負債合計	△65,099千円	△91,051千円
繰延税金資産の純額	158,359千円	224,272千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

当連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.0%	6.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%	△1.6%
税率変更に伴う期末繰延税金資産の減額修正	1.9%	―
海外子会社税率差異	4.0%	5.8%
関係会社株式売却益の連結修正	△2.0%	―
関係会社株式評価損	―	△12.5%
住民税均等割等	14.7%	12.7%
のれん償却額	5.0%	4.6%
評価性引当額の増減	△29.9%	△31.3%
税額控除による影響額	△1.8%	△0.7%
その他	0.3%	△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8%	13.3%