有価証券報告書-第56期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)			当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金		119,479	千円		160,081	千円
未払事業税		28,860	千円		91,559	千円
減価償却費		35,991	千円		446	千円
投資有価証券減損		107,671	千円		107,671	千円
株主優待券等未回収額		7,362	千円		6,984	千円
社会保険料会社負担分		19,103	千円		26,282	千円
長期未払金		48,079	千円		45,592	千円
株式給付引当金		48,770	千円		62,955	千円
減損損失		1,016,882	千円		1,150,274	千円
繰越欠損金(注)		143,867	千円		148,799	千円
資産除去債務		191,639	千円		211,834	千円
その他		60,551	千円		45,647	千円
繰延税金資産小計		1,828,258	千円		2,058,131	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)		△143,867	千円		△148,799	千円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額		△1,507,479	千円		△1,441,089	千円
評価性引当額小計		△1,651,346	千円		△1,589,889	千円
繰延税金資産合計		176,912	千円		468,242	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用		△31,611	千円		△44,202	千円
連結子会社土地評価差額		△16,979	千円		△16,979	千円
その他有価証券評価差額金		△41,644	千円		△267,968	千円
その他		△1,334	千円		△621	千円
繰延税金負債合計		△91,569	千円		△329,772	千円
繰延税金資産の純額		85,342	千円		138,469	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (a)	-	-	-	-	76,586	67,280	143,867
評価性引当額	-	-	-	-	△76,586	△67,280	△143,867
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (a)	-	-	-	-	-	148,799	148,799
評価性引当額	-	-	-	-	-	△148,799	△148,799
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)			当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
法定実効税率		30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.0	%		0.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.1	%		△0.0	%
住民税均等割等		2.0	%		1.4	%
税額控除による影響額		△0.8	%		-	%
評価性引当額の増減		△13.2	%		△1.6	%
子会社税率差異		0.6	%		1.7	%
その他		1.7	%		△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		20.8	%		31.7	%