有価証券報告書-第48期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)	当連結会計年度 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
(繰延税金資産)

賞与引当金	80,942千円	65,005千円
未払事業税	18,268千円	22,827千円
借地権償却費	9,379千円	894千円
減価償却費	30,218千円	24,982千円
投資有価証券減損	147,784千円	167,647千円
関係会社株式減損	101,719千円	97,162千円
転貸店舗家賃差額	5,381千円	2,931千円
株主優待券等未回収額	4,478千円	4,771千円
社会保険料会社負担分	12,949千円	10,578千円
退職給付に係る負債	2,130千円	2,063千円
長期未払金	78,888千円	74,006千円
役員退職慰労金	3,671千円	4,993千円
減損損失	571,636千円	571,044千円
繰越欠損金	899,689千円	717,129千円
資産除去債務に対応する除去費用	123,216千円	125,386千円
その他	25,554千円	21,562千円
繰延税金資産小計	2,115,910千円	1,912,987千円
評価性引当金	△1,800,586千円	△1,627,644千円
繰延税金資産合計	315,324千円	285,342千円

(繰延税金負債)
資産除去債務	△8,080千円	△4,237千円
連結子会社土地評価差額	△16,979千円	△16,979千円
その他有価証券評価差額金	△62,963千円	△52,681千円
その他	△3,027千円	△1,966千円
繰延税金負債合計	△91,051千円	△75,864千円
繰延税金資産の純額	224,272千円	209,477千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

当連結会計年度 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.4%	5.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6%	△0.8%
海外子会社税率差異	5.8%	2.9%
関係会社株式評価損	△12.5%	△2.5%
住民税均等割等	12.7%	10.0%
のれん償却額	4.6%	3.6%
税額控除による影響額	△0.7%	△0.8%
評価性引当額の増減	△31.3%	△20.4%
過年度法人税等	△0.7%	1.6%
その他	△0.1%	0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.3%	29.6%