有価証券報告書-第52期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	426百万円	406百万円
未払事業税	164	157
貸倒引当金	5	5
有形固定資産	2,347	2,178
減損損失累計額	509	476
資産除去債務	803	832
投資有価証券	199	199
関係会社出資金	77	77
その他	327	389
繰延税金資産小計	4,862	4,723
評価性引当額	△587	△587
繰延税金資産合計	4,274	4,136
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△655	△482
前払年金費用	△458	△580
固定資産圧縮積立金	△96	△95
その他有価証券評価差額金	△998	△858
保険差益積立金	△5	△5
繰延税金負債合計	△2,215	△2,021
繰延税金資産の純額	2,059	2,114

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	2.4	2.5
交際費等	0.4	0.5
賃上げ促進税制税額控除	△4.4	△3.7
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.6	△0.2
その他	△0.5	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8	29.5