有価証券報告書-第49期(平成30年3月21日-平成31年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月20日)		当事業年度 (2019年3月20日)
繰延税金資産
減損損失	33,103千円		40,087千円
長期未払金	65,108		19,911
賞与引当金繰入限度超過額	28,840		29,636
社会保険等損金不算入額	14,583		14,623
事業税引当	2,246		6,417
その他	13,473		20,473
繰延税金資産小計	157,356		131,149
評価性引当額	△18,161		△17,889
繰延税金資産合計	139,194		113,259
繰延税金負債
圧縮積立金	△64,562		△64,562
その他有価証券評価差額金	△1,012		-
繰延税金負債合計	△65,575		△64,562
繰延税金資産(負債)の純額	73,618		48,696

繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産-繰延税金資産	48,040千円		53,178千円
固定資産-繰延税金資産	25,578		-
固定負債-繰延税金負債	-		4,481

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月20日)		当事業年度 (2019年3月20日)
法定実効税率	30.69%		30.69%
(調整)
交際費損金不算入額	4.98		5.77
住民税均等割	2.70		3.37
その他	0.33		1.12
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.70		40.95