有価証券報告書-第48期(平成29年3月21日-平成30年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月20日)		当事業年度 (平成30年3月20日)
繰延税金資産
減損損失	37,775千円		33,103千円
長期未払金	65,108		65,108
賞与引当金繰入限度超過額	27,635		28,840
社会保険等損金不算入額	14,199		14,583
事業税引当	14,741		2,246
その他	15,647		13,473
繰延税金資産小計	175,108		157,356
評価性引当額	△18,776		△18,161
繰延税金資産合計	156,332		139,194
繰延税金負債
圧縮積立金	△64,562		△64,562
その他有価証券評価差額金	△5,111		△1,012
繰延税金負債合計	△69,674		△65,575
繰延税金資産(負債)の純額	86,657		73,618

繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産-繰延税金資産	61,516千円		48,040千円
固定資産-繰延税金資産	25,141		25,578

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月20日)		当事業年度 (平成30年3月20日)
法定実効税率	32.83%		30.69%
(調整)
交際費損金不算入額	2.15		4.98
住民税均等割	1.18		2.70
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.48		-
その他	0.94		0.33
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.58		38.70