有価証券報告書-第51期(令和2年3月21日-令和3年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月20日)		当事業年度 (2021年3月20日)
繰延税金資産
減損損失	53,337千円		86,536千円
長期未払金	19,911		19,244
賞与引当金繰入限度超過額	30,144		29,431
社会保険等損金不算入額	14,107		13,043
事業税引当	7,454		3,592
税務上の繰越欠損金	-		186,003
その他	37,287		42,107
繰延税金資産小計	162,242		379,960
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△82,691
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△18,266		△19,416
評価性引当額小計	△18,266		△102,108
繰延税金資産合計	143,976		277,851
繰延税金負債
圧縮積立金	△64,562		△64,562
繰延税金負債合計	△64,562		△64,562
繰延税金資産(負債)の純額	79,413		213,289

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月20日)		当事業年度 (2021年3月20日)
法定実効税率	30.46%		-
(調整)
交際費損金不算入額	10.71		-
住民税均等割	8.27		-
その他	0.04		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	49.48		-

(注)当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。