有価証券報告書-第53期(2022/03/21-2023/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月20日)		当事業年度 (2023年3月20日)
繰延税金資産
減損損失	95,985千円		80,137千円
長期未払金	19,244		19,244
賞与引当金繰入限度超過額	26,685		26,130
社会保険等損金不算入額	11,558		12,234
事業税引当	4,860		6,381
税務上の繰越欠損金	214,299		184,025
その他	53,046		68,176
繰延税金資産小計	425,680		396,331
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△116,018		△85,744
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△19,082		△25,297
評価性引当額小計	△135,101		△111,041
繰延税金資産合計	290,579		285,290
繰延税金負債
圧縮積立金	△64,562		△64,562
その他有価証券評価差額金	-		△4,911
繰延税金負債合計	△64,562		△69,474
繰延税金資産(負債)の純額	226,016		215,815

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月20日)		当事業年度 (2023年3月20日)
法定実効税率	-		30.46%
(調整)
交際費損金不算入額	-		21.43
住民税均等割	-		10.94
その他	-		1.04
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		63.88

(注)前事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。