有価証券報告書-第50期(平成31年3月21日-令和2年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月20日)		当事業年度 (2020年3月20日)
繰延税金資産
減損損失	40,087千円		53,337千円
長期未払金	19,911		19,911
賞与引当金繰入限度超過額	29,636		30,144
社会保険等損金不算入額	14,623		14,107
事業税引当	6,417		7,454
その他	20,473		37,287
繰延税金資産小計	131,149		162,242
評価性引当額	△17,889		△18,266
繰延税金資産合計	113,259		143,976
繰延税金負債
圧縮積立金	△64,562		△64,562
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	△64,562		△64,562
繰延税金資産(負債)の純額	48,696		79,413

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月20日)		当事業年度 (2020年3月20日)
法定実効税率	30.69%		30.46%
(調整)
交際費損金不算入額	5.77		10.71
住民税均等割	3.37		8.27
その他	1.12		0.04
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.95		49.48