有価証券報告書-第59期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1)流動資産

	前連結会計年度 (2018年2月28日)	当連結会計年度 (2019年2月28日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	36,858千円	36,553千円
ポイント引当金	9,699千円	9,676千円
未払事業税	14,909千円	9,875千円
繰越欠損金	30,613千円	-千円
その他	13,861千円	13,784千円
繰延税金資産計	105,941千円	69,889千円

(2)固定資産

	前連結会計年度 (2018年2月28日)	当連結会計年度 (2019年2月28日)
(繰延税金資産)
有形固定資産	32,035千円	32,616千円
減損損失	578,620千円	699,527千円
資産除去債務	28,654千円	34,388千円
退職給付に係る負債	332,813千円	342,321千円
役員退職慰労引当金	23,237千円	19,907千円
連結子会社の評価差額	97,464千円	97,464千円
繰越欠損金	-千円	42,933千円
その他	32,964千円	56,660千円
小計	1,125,791千円	1,325,819千円
評価性引当額	△544,064千円	△718,665千円
繰延税金資産合計	581,727千円	607,153千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	855千円	8,178千円
圧縮積立金	36,596千円	32,869千円
資産除去債務に係る除去費用	10,078千円	13,633千円
繰延税金負債計	47,530千円	54,681千円
繰延税金資産の純額	534,197千円	552,472千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。