有価証券報告書-第64期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)	当連結会計年度 (2024年2月29日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	35,370千円	36,341千円
契約負債	8,641千円	26,613千円
未払事業税	5,768千円	12,216千円
有形固定資産	39,252千円	50,320千円
減損損失	580,145千円	561,600千円
資産除去債務	34,629千円	35,270千円
退職給付に係る負債	325,170千円	317,294千円
役員退職慰労引当金	16,357千円	16,404千円
その他有価証券評価差額金	3,126千円	-千円
連結子会社の評価差額	97,464千円	97,464千円
税務上の繰越欠損金(注)	10,828千円	-千円
その他	36,765千円	36,576千円
小計	1,193,520千円	1,190,102千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△674,483千円	△659,594千円
評価性引当額小計	△674,483千円	△659,594千円
繰延税金資産合計	519,037千円	530,507千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	-千円	8,403千円
資産除去債務に係る除去費用	10,590千円	9,829千円
繰延税金負債合計	10,590千円	18,233千円
繰延税金資産の純額	508,447千円	512,274千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年2月28日)
税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額については、税務上の繰越欠損金の重要性が乏しいため記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年2月29日)
該当事項はありません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)	当連結会計年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.5%
(調整)
住民税均等割額		9.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.5%
評価性引当額		0.6%
その他		1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		42.2%