訂正有価証券報告書-第62期(2021/03/01-2022/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年2月28日)	当連結会計年度 (2022年2月28日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	36,734千円	35,369千円
ポイント引当金	9,105千円	8,675千円
未払事業税	15,006千円	14,109千円
有形固定資産	39,226千円	40,217千円
減損損失	621,279千円	598,656千円
資産除去債務	33,388千円	34,002千円
退職給付に係る負債	329,399千円	328,750千円
役員退職慰労引当金	23,533千円	22,123千円
その他有価証券評価差額金	4,944千円	892千円
連結子会社の評価差額	97,464千円	10,855千円
繰越欠損金(注)	3,914千円	97,464千円
その他	35,836千円	35,273千円
小計	1,249,833千円	1,226,391千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―千円	―千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△692,147千円	△703,672千円
評価性引当額小計	△692,147千円	△708,672千円
繰延税金資産合計	557,685千円	522,718千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に係る除去費用	12,111千円	11,351千円
繰延税金負債合計	12,111千円	11,351千円
繰延税金資産の純額	545,574千円	511,367千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年2月28日)
税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額については、税務上の繰越欠損金の重要性が乏しいため記載を省略しております。
当連結会計年度(2022年2月28日)
税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額については、税務上の繰越欠損金の重要性が乏しいため記載を省略しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年2月28日)	当連結会計年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割額	3.6%	3.7%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.3%
評価性引当額	△3.5%	1.7%
その他	1.3%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.0%	35.8%