有価証券報告書-第60期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年2月28日)	当連結会計年度 (2020年2月29日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	36,553千円	36,004千円
ポイント引当金	9,676千円	9,598千円
未払事業税	9,875千円	11,160千円
有形固定資産	32,616千円	33,473千円
減損損失	699,527千円	615,024千円
資産除去債務	34,388千円	34,984千円
退職給付に係る負債	342,321千円	340,711千円
役員退職慰労引当金	19,907千円	22,937千円
その他有価証券評価差額金	―千円	12,090千円
連結子会社の評価差額	97,464千円	97,464千円
繰越欠損金(注)	42,933千円	44,295千円
その他	70,444千円	70,649千円
小計	1,395,709千円	1,328,394千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―千円	―千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―千円	△717,833千円
評価性引当額小計	△718,665千円	△717,833千円
繰延税金資産合計	677,043千円	610,560千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	8,178千円	―千円
圧縮積立金	32,869千円	29,107千円
資産除去債務に係る除去費用	13,633千円	12,872千円
繰延税金負債計	54,681千円	41,979千円
繰延税金資産の純額	622,362千円	568,580千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2020年2月29日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	44,295	44,295
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	44,295	(※2) 44,295

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金44,295千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産44,295千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.5%
(調整)
住民税均等割額	10.1%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%
評価性引当額	△0.1%
その他	△1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.9%

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。