有価証券報告書-第60期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	31,720千円	31,110千円
ポイント引当金	9,676千円	9,598千円
未払事業税	8,504千円	9,337千円
有形固定資産	27,187千円	28,651千円
減損損失	699,527千円	615,024千円
資産除去債務	34,388千円	34,984千円
退職給付引当金	315,447千円	325,598千円
役員退職慰労引当金	11,559千円	13,389千円
その他有価証券評価差額金	-千円	14,601千円
繰越欠損金	42,933千円	44,295千円
その他	69,407千円	69,695千円
繰延税金資産小計	1,250,352千円	1,196,287千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-千円	-千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-千円	△614,999千円
評価性引当額小計	△616,720千円	△614,999千円
繰延税金資産合計	633,632千円	581,287千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	6,712千円	-千円
圧縮積立金	32,613千円	29,063千円
資産除去債務に係る除去費用	13,633千円	12,872千円
繰延税金負債計	52,959千円	41,935千円
繰延税金資産の純額	580,672千円	539,351千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.5%
(調整)
住民税均等割額	11.7%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%
評価性引当額	△0.3%
その他	0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.2%

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。