訂正有価証券報告書-第62期(2021/03/01-2022/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)	当事業年度 (2022年2月28日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	31,110千円	30,195千円
ポイント引当金	9,105千円	8,675千円
未払事業税	13,496千円	11,975千円
有形固定資産	34,573千円	35,585千円
減損損失	621,279千円	598,656千円
資産除去債務	33,388千円	34,002千円
退職給付引当金	333,220千円	324,809千円
役員退職慰労引当金	15,189千円	16,897千円
その他有価証券評価差額金	7,471千円	4,864千円
その他	35,134千円	34,751千円
小計	1,133,967千円	1,100,412千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-千円	-千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△590,852千円	△583,664千円
評価性引当額小計	△590,852千円	△583,664千円
繰延税金資産合計	543,115千円	516,748千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に係る除去費用	12,111千円	11,351千円
繰延税金負債合計	12,111千円	11,351千円
繰延税金資産の純額	531,003千円	505,397千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)	当事業年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割額	3.5%	3.8%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.3%
評価性引当額	△3.5%	△1.2%
その他	△0.0%	△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7%	32.7%