訂正有価証券報告書-第59期(2018/03/01-2019/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1)流動資産

	前事業年度 (2018年2月28日)	当事業年度 (2019年2月28日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	31,928千円	31,720千円
ポイント引当金	9,699千円	9,676千円
未払事業税	13,827千円	8,504千円
繰越欠損金	30,613千円	-千円
その他	13,154千円	12,880千円
繰延税金資産計	99,222千円	62,780千円

(2)固定資産

	前事業年度 (2018年2月28日)	当事業年度 (2019年2月28日)
(繰延税金資産)
有形固定資産	25,086千円	27,187千円
減損損失	578,620千円	699,527千円
資産除去債務	28,654千円	34,388千円
退職給付引当金	313,824千円	315,447千円
役員退職慰労引当金	15,219千円	11,559千円
その他有価証券評価差額金	1,925千円	-千円
繰越欠損金	-千円	42,933千円
その他	32,965千円	56,527千円
繰延税金資産小計	996,297千円	1,187,571千円
評価性引当額	△442,119千円	△616,720千円
繰延税金資産合計	554,178千円	570,851千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	-千円	6,712千円
圧縮積立金	36,339千円	32,613千円
資産除去債務に係る除去費用	10,078千円	13,633千円
繰延税金負債計	46,418千円	52,959千円
繰延税金資産の純額	507,760千円	517,891千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。