訂正有価証券報告書-第63期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)	当事業年度 (2023年2月28日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	30,195千円	30,195千円
ポイント引当金	8,675千円	-千円
契約負債	-千円	8,641千円
未払事業税	11,975千円	5,768千円
有形固定資産	35,585千円	34,385千円
減損損失	598,656千円	580,145千円
資産除去債務	34,002千円	34,629千円
退職給付引当金	324,809千円	316,214千円
役員退職慰労引当金	16,897千円	14,609千円
その他有価証券評価差額金	4,864千円	6,330千円
その他	34,751千円	35,963千円
小計	1,100,412千円	1,066,882千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-千円	-千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△583,664千円	△576,777千円
評価性引当額小計	△583,664千円	△576,777千円
繰延税金資産合計	516,748千円	490,104千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に係る除去費用	11,351千円	10,590千円
繰延税金負債合計	11,351千円	10,590千円
繰延税金資産の純額	505,397千円	479,514千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)	当事業年度 (2023年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割額	3.8%	17.7%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	2.1%
評価性引当額	△1.2%	△5.2%
その他	△0.7%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7%	44.7%