有価証券報告書-第34期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

前事業年度 (2019年3月31日)

当事業年度 (2020年3月31日)

繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	594,188千円	63,517千円
貸倒引当金限度超過額	7,145	7,639
賞与引当金繰入額	12,559	14,401
ポイント引当金繰入額	7,360	5,052
未払費用	44,310	41,172
投資有価証券評価損	8,563	8,563
固定資産減損損失	58,074	24,297
関係会社株式評価損	―	13,559
役員株式給付引当金	6,442	8,300
その他有価証券評価差額金	―	20,776
その他	81,034	84,486
繰延税金資産小計	819,680	291,769
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△560,615	△50,795
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△208,583	△217,306
評価性引当額小計	△769,199	△268,101
繰延税金資産合計	50,481	23,667
繰延税金負債との相殺	△34,621	△21,780
繰延税金資産の純額	15,859	1,887
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△19,877	△21,780
その他有価証券評価差額金	△14,744	―
繰延税金負債合計	△34,621	△21,780
繰延税金資産との相殺	34,621	21,780
繰延税金負債の純額	―	―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
評価性引当金	△71.5	△2,386.4
住民税均等割	11.1	107.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.3	―
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	47.9
繰越欠損金期限切れ	56.5	2,421.1
その他	△0.5	3.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.3	227.8