有価証券報告書-第38期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

前事業年度 (2023年3月31日)

当事業年度 (2024年3月31日)

繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	―千円	1.150千円
貸倒引当金	34,812	64,783
賞与引当金	24,069	5,262
未払費用	43,019	34,867
未払事業税	4,013	―
投資有価証券評価損	7,017	7,017
減損損失	26,476	23,901
関係会社株式評価損	54,197	85,856
資産除去債務	34,286	33,991
役員株式給付引当金	11,035	11,439
その他有価証券評価差額金	17,405	24,127
その他	6,036	5,460
繰延税金資産小計	262,371	297,856
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△167,913	△242,028
評価性引当額小計	△167,913	△242,028
繰延税金資産合計	94,458	55,828
繰延税金負債との相殺	△9,241	△10,090
繰延税金資産の純額	85,216	45,737
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―	△86
資産除去債務に対応する除去費用	△9,241	△10,004
繰延税金負債合計	△9,241	△10,090
繰延税金資産との相殺	9,241	10,090
繰延税金負債の純額	―	―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
評価性引当金	△59.1	57.9
住民税均等割	3.6	6.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	17.8	8.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―	△67.2
合併引継繰越欠損金	△3.0	―
その他	△0.8	△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△7.0	39.6