有価証券報告書-第58期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)	当事業年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
未払賞与	82百万円	72百万円
未払事業税	36百万円	18百万円
棚卸資産	46百万円	47百万円
資産除去債務	96百万円	123百万円
その他	39百万円	41百万円
繰延税金資産合計	301百万円	302百万円
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去費用)	37百万円	60百万円
繰延税金負債合計	37百万円	60百万円
繰延税金資産の純額	263百万円	242百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実 効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。