有価証券報告書-第60期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)	当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
未払賞与	74百万円	80百万円
未払事業税	22百万円	12百万円
棚卸資産	57百万円	62百万円
資産除去債務	125百万円	217百万円
未払不動産取得税	35百万円	40百万円
その他	39百万円	36百万円
繰延税金資産合計	355百万円	449百万円
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去費用)	56百万円	140百万円
その他	―	3百万円
繰延税金負債合計	56百万円	143百万円
繰延税金資産の純額	298百万円	306百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)	当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
住民税均等割	1.1%	2.1%
賃上げ促進税制による税額控除	―	△4.8%
その他	0.5%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.0%	27.8%