有価証券報告書-第61期(2024/07/01-2025/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年6月30日)	当事業年度 (2025年6月30日)
繰延税金資産
未払賞与	80百万円	77百万円
未払事業税	12百万円	23百万円
棚卸資産	62百万円	68百万円
資産除去債務	217百万円	227百万円
未払不動産取得税	40百万円	― 百万円
減価償却費	3百万円	10百万円
その他	32百万円	27百万円
繰延税金資産小計	449百万円	434百万円
評価性引当額	- 百万円	△5百万円
繰延税金資産合計	449百万円	429百万円
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去費用)	140百万円	137百万円
その他	3百万円	4百万円
繰延税金負債合計	143百万円	142百万円
繰延税金資産の純額	306百万円	287百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年6月30日)	当事業年度 (2025年6月30日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
住民税均等割	2.1%	1.5%
賃上げ促進税制による税額控除	△4.8%	― %
その他	0.1%	0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8%	32.7%