有価証券報告書-第39期(令和1年9月21日-令和2年9月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月20日)		当事業年度 (2020年9月20日)
繰延税金資産
未払事業税	7百万円		34百万円
長期未払金	94		82
退職給付引当金	460		480
賞与引当金	133		137
減価償却超過額	563		548
資産除去債務	931		940
税務上の繰越欠損金	77		-
減損損失	1,149		1,064
その他	250		172
繰延税金資産小計	3,668		3,461
評価性引当額	△1,849		△1,739
繰延税金資産合計	1,818		1,722
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△789		△768
建物(資産除去債務)	△342		△327
繰延税金負債合計	△1,131		△1,096
繰延税金資産の純額	686		625

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月20日)		当事業年度 (2020年9月20日)
法定実効税率	△30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	1.5		3.6
評価性引当額の増減	53.3		△7.6
株式報酬費用	-		1.3
その他	0.0		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.4		28.0