有価証券報告書-第42期(2022/09/21-2023/09/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月20日)		当事業年度 (2023年9月20日)
繰延税金資産
未払事業税	31百万円		29百万円
退職給付引当金	535		406
賞与引当金	141		177
減価償却超過額	526		513
資産除去債務	1,009		944
減損損失	1,163		1,498
その他	146		158
繰延税金資産小計	3,553		3,727
評価性引当額	△1,873		△2,054
繰延税金資産合計	1,679		1,673
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△801		△804
建物(資産除去債務)	△309		△191
繰延税金負債合計	△1,110		△996
繰延税金資産の純額	569		677

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月20日)		当事業年度 (2023年9月20日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	6.8		9.0
評価性引当額の増減	21.6		30.0
その他	0.7		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	59.5		69.5