有価証券報告書-第43期(2023/09/21-2024/09/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月20日)		当事業年度 (2024年9月20日)
繰延税金資産
未払事業税	29百万円		28百万円
退職給付引当金	406		315
賞与引当金	177		168
減価償却超過額	513		500
資産除去債務	944		921
減損損失	1,498		1,817
その他	158		158
繰延税金資産小計	3,727		3,911
評価性引当額	△2,054		△2,276
繰延税金資産合計	1,673		1,634
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△804		△772
建物(資産除去債務)	△191		△182
繰延税金負債合計	△996		△954
繰延税金資産の純額	677		680

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月20日)		当事業年度 (2024年9月20日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	9.0		6.5
評価性引当額の増減	30.0		27.1
税額控除	-		△10.0
修正申告	-		2.1
その他	0.0		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	69.5		55.5