有価証券報告書-第40期(令和2年9月21日-令和3年9月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月20日)		当事業年度 (2021年9月20日)
繰延税金資産
未払事業税	34百万円		22百万円
長期未払金	82		-
退職給付引当金	480		503
賞与引当金	137		129
減価償却超過額	548		537
資産除去債務	940		993
減損損失	1,064		969
その他	172		157
繰延税金資産小計	3,461		3,313
評価性引当額	△1,739		△1,720
繰延税金資産合計	1,722		1,592
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△768		△748
建物(資産除去債務)	△327		△349
繰延税金負債合計	△1,096		△1,097
繰延税金資産の純額	625		495

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月20日)		当事業年度 (2021年9月20日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	3.6		2.3
評価性引当額の増減	△7.6		△1.0
株式報酬費用	1.3		-
その他	0.3		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0		32.6