有価証券報告書-第50期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)		当連結会計年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
貸倒引当金	83,144千円		5,331千円
未払事業税	37,261		27,111
退職給付に係る負債	373,828		378,547
減損損失	304,186		314,534
関係会社株式評価損	56,274		-
減価償却超過額	62,863		73,502
資産除去債務	585,756		593,866
リース資産	103,148		94,596
その他	231,590		209,268
繰延税金資産小計	1,838,056		1,696,759
評価性引当額	△157,142		△125,375
繰延税金資産合計	1,680,913		1,571,383
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△247,327		△207,355
その他有価証券評価差額金	△63,986		△250,645
繰延税金負債合計	△311,314		△458,001
繰延税金資産の純額	1,369,598		1,113,381

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)		当連結会計年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.5		1.2
住民税均等割	5.5		9.9
評価性引当額	△2.7		△0.2
未実現利益に係る税効果未認識額	1.6		△1.0
その他	0.4		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8		39.4