有価証券報告書-第20期(平成30年5月1日-平成31年4月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年4月30日)	当事業年度 (2019年4月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	148千円	168千円
未払事業所税	3,592千円	4,414千円
未払固定資産税	9,554千円	11,079千円
未払費用	4,457千円	4,625千円
未払事業税	15,102千円	12,855千円

減損損失	43,131千円	31,139千円
減価償却超過額	29,662千円	23,881千円
退職給付引当金	94,408千円	103,500千円
資産除去債務	53,308千円	59,490千円
その他	2,218千円	763千円
繰延税金資産合計	255,584千円	251,917千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△7,774千円	△7,613千円
その他有価証券評価差額金	△5,923千円	△5,932千円
繰延税金負債合計	△13,698千円	△13,546千円
繰延税金資産純額	241,886千円	238,371千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年4月30日)	当事業年度 (2019年4月30日)
法定実効税率	30.86%	30.63%
(調整)
住民税均等割等	4.51%	6.91%
その他	△0.00%	△0.05%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.36%	37.49%