有価証券報告書-第22期(令和2年5月1日-令和3年4月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年4月30日)	当事業年度 (2021年4月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	12,983千円	20,946千円
未払事業所税	4,971千円	4,218千円
未払固定資産税	11,892千円	2,421千円
未払費用	4,262千円	4,257千円

減損損失	56,115千円	52,267千円
減価償却超過額	18,828千円	15,331千円
退職給付引当金	117,437千円	121,837千円
資産除去債務	48,496千円	69,537千円
その他	617千円	621千円
繰延税金資産合計	275,606千円	291,441千円
(繰延税金負債)
未収事業税	△15,412千円	―千円
資産除去債務に対応する除去費用	△6,885千円	△6,032千円
その他有価証券評価差額金	△4,777千円	△4,286千円
繰延税金負債合計	△27,075千円	△10,319千円
繰延税金資産純額	248,530千円	281,121千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(注)前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。