訂正有価証券報告書-第25期(2023/05/01-2024/04/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年4月30日)	当事業年度 (2024年4月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	-千円	26,816千円
未払事業所税	4,417千円	4,663千円
未払固定資産税	2,095千円	2,095千円
未払償却資産税	4,759千円	4,428千円
未払費用	4,863千円	5,344千円
一括償却資産	-千円	52千円
減損損失	70,380千円	52,447千円
減価償却超過額	7,567千円	5,843千円
退職給付引当金	130,384千円	138,920千円
資産除去債務	102,361千円	101,442千円
その他	221千円	1,564千円
繰延税金資産合計	327,051千円	343,618千円
(繰延税金負債)
未収事業税	△4,629千円	-千円
資産除去債務に対応する除去費用	△8,436千円	△7,050千円
その他有価証券評価差額金	△6,357千円	△15,522千円
繰延税金負債合計	△19,423千円	△22,572千円
繰延税金資産純額	307,628千円	321,046千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年4月30日)	当事業年度 (2024年4月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	34.6%
(調整)
住民税均等割等		2.8%
税額控除		△4.9%
その他		△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		31.7%