有価証券報告書-第27期(2025/05/01-2026/04/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年4月30日)	当事業年度 (2026年4月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	13,787千円	19,317千円
未払事業所税	4,697千円	4,981千円
未払固定資産税	2,088千円	2,263千円
未払償却資産税	4,829千円	5,786千円
未払費用	5,381千円	5,941千円
一括償却資産	251千円	176千円
減損損失	44,088千円	33,757千円
減価償却超過額	2,735千円	154千円
退職給付引当金	139,130千円	138,052千円
資産除去債務	103,658千円	103,460千円
その他	14,047千円	82,520千円
繰延税金資産小計	334,696千円	396,412千円
評価性引当額	△10,808千円	△76,911千円
繰延税金資産合計	323,887千円	319,500千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△6,511千円	△5,653千円
その他有価証券評価差額金	△13,366千円	△16,476千円
繰延税金負債合計	△19,877千円	△22,129千円
繰延税金資産純額	304,010千円	297,370千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年4月30日)	当事業年度 (2026年4月30日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
住民税均等割等	2.9%	2.8%
税額控除	△4.7%	△5.0%
その他	△0.9%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9%	32.1%