有価証券報告書-第24期(2022/05/01-2023/04/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年4月30日)	当事業年度 (2023年4月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	39,611千円	-千円
未払事業所税	4,382千円	4,417千円
未払固定資産税	2,034千円	2,095千円
未払償却資産税	6,814千円	4,759千円
未払費用	4,544千円	4,863千円
減損損失	92,958千円	70,380千円
減価償却超過額	10,654千円	7,567千円
退職給付引当金	123,251千円	130,384千円
資産除去債務	102,361千円	102,361千円
その他	521千円	221千円
繰延税金資産合計	387,134千円	327,051千円
(繰延税金負債)
未収事業税	-千円	△4,629千円
資産除去債務に対応する除去費用	△14,145千円	△8,436千円
その他有価証券評価差額金	△4,504千円	△6,357千円
繰延税金負債合計	△18,649千円	△19,423千円
繰延税金資産純額	368,484千円	307,628千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。