有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金(流動)	1	百万円		1	百万円
賞与引当金	292			305
商品保証引当金	11			9
ポイント引当金	29			33
商品評価損	221			241
未払事業所税	9			9
未払事業税	47			69
貸倒引当金(固定)	67			132
会員権評価損	27			27
関係会社株式評価損	401			418
長期未払金	494			494
一括償却資産償却超過額	16			11
退職給付引当金	1,150			1,213
減損損失	388			399
資産除去債務	444			462
その他	177			191
繰延税金資産小計	3,782			4,021
評価性引当額	△502			△585
繰延税金資産合計	3,279			3,435
繰延税金負債
資産除去債務(有形固定資産)	△117			△111
その他有価証券評価差額金	△0			△42
繰延税金負債合計	△117			△154
繰延税金資産の純額	3,162			3,281

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金にされない項目	2.5			1.7
住民税均等割額	5.0			7.2
評価性引当額増減	1.4			4.6
その他	△1.0			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.5			43.9