有価証券報告書-第43期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	6,508千円	3,926千円
未払事業税	7,830千円	4,919千円
賞与引当金	36,043千円	36,977千円
退職給付引当金	50,102千円	49,575千円
長期未払金	7,024千円	1,216千円
減損損失	258,259千円	258,512千円
関係会社出資金評価損	27,423千円	31,620千円
その他	67,228千円	71,216千円
繰延税金資産小計	460,420千円	457,963千円
評価性引当額	△202,927千円	△207,124千円
繰延税金資産合計	257,492千円	250,838千円

繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△13,065千円	△16,737千円
固定資産圧縮積立金	△91,042千円	△95,530千円
その他	△7,205千円	△3,993千円
繰延税金負債合計	△111,313千円	△116,261千円
繰延税金資産の純額	146,179千円	134,577千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%	0.0%
住民税均等割額	1.2%	2.1%
評価性引当額の増減	0.0%	0.9%
その他	△0.2%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6%	33.4%