有価証券報告書-第47期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	11,332千円	14,194千円
未払事業税	2,463千円	3,180千円
賞与引当金	34,245千円	34,016千円
退職給付引当金	57,905千円	59,903千円
長期未払金	3,173千円	3,173千円
減損損失	272,080千円	270,986千円
関係会社出資金評価損	33,499千円	33,499千円
その他	69,379千円	72,408千円
繰延税金資産小計	484,077千円	491,362千円
評価性引当額	△237,849千円	△234,233千円
繰延税金資産合計	246,228千円	257,128千円

繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△16,161千円	△11,401千円
固定資産圧縮積立金	△85,907千円	△83,789千円
その他	△6,951千円	△16,848千円
繰延税金負債合計	△109,020千円	△112,039千円
繰延税金資産の純額	137,207千円	145,089千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	1.7%
住民税均等割額	6.5%	187.3%
評価性引当額の増減	0.9%	△49.7%
投資有価証券評価損	0.0%	49.2%
その他	0.0%	2.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.1%	221.7%