有価証券報告書-第49期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	22,284千円	15,679千円
未払事業税	4,503千円	2,660千円
賞与引当金	31,232千円	31,696千円
退職給付引当金	63,300千円	64,099千円
長期未払金	3,266千円	3,266千円
減損損失	481,907千円	487,319千円
関係会社出資金評価損	34,473千円	34,473千円
繰越欠損金	―千円	107,638千円
その他	63,170千円	68,516千円
繰延税金資産小計	704,140千円	815,350千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	―千円	△107,638千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△587,010千円	△665,314千円
評価性引当額小計	△587,010千円	△772,952千円
繰延税金資産合計	117,129千円	42,397千円

繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△3,488千円	△10,641千円
固定資産圧縮積立金	△82,701千円	△80,319千円
その他	△24,801千円	△40,127千円
繰延税金負債合計	△110,991千円	△131,088千円
繰延税金資産の純額 又は繰延税金負債の純額(△)	6,137千円	△88,691千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。