有価証券報告書-第44期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	3,926千円	4,172千円
未払事業税	4,919千円	15,022千円
賞与引当金	36,977千円	38,783千円
退職給付引当金	49,575千円	53,690千円
長期未払金	1,216千円	3,173千円
減損損失	258,512千円	274,272千円
関係会社出資金評価損	31,620千円	33,499千円
その他	71,216千円	69,409千円
繰延税金資産小計	457,963千円	492,023千円
評価性引当額	△207,124千円	△226,933千円
繰延税金資産合計	250,838千円	265,089千円

繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△16,737千円	△31,373千円
固定資産圧縮積立金	△95,530千円	△92,346千円
その他	△3,993千円	△3,547千円
繰延税金負債合計	△116,261千円	△127,267千円
繰延税金資産の純額	134,577千円	137,822千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%	0.0%
住民税均等割額	2.1%	1.3%
評価性引当額の増減	0.9%	2.3%
その他	△0.2%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4%	34.3%