有価証券報告書-第43期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	39,578千円		42,872千円
減損損失	160,411		160,311
借地権償却	67,088		69,199
投資有価証券評価損	1,750		1,750
未払金	16,347		21,976
契約負債	34,939		46,512
賞与引当金	15,177		21,655
販売促進引当金	29,386		39,581
資産除去債務	118,963		121,658
その他	33,041		72,629
繰延税金資産小計	516,684		598,148
評価性引当額	△225,668		△262,600
繰延税金資産合計	291,015		335,547
繰延税金負債
資産除去債務に対応する資産	△50,709		△50,015
固定資産圧縮積立金	△2,762		△2,362
その他有価証券評価差額金	△13,284		△18,301
繰延税金負債合計	△66,757		△70,679
繰延税金資産の純額	224,258		264,868

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。